切断腐败资产外流渠道

近日召开的打击外汇犯罪视频会议发布了一组数据：2017年以来，国家外汇管理局会同公安机关联合破获外汇类地下钱庄案件300多起，查处逾300起。通过地下钱庄非法买卖外汇案件6000起。

近年来，我国在反洗钱领域的监管不断加强。 众所周知，腐败犯罪与洗钱犯罪密切相关。 有的贪污分子在国内活动，在国外敛财，有的通过地下钱庄将赃款转移到国外，企图蒙蔽世人。

作为“天网2020”行动的重要组成部分，2020年中国人民银行会同公安部等有关部门继续开展防范和打击利用离岸业务专项行动。公司和地下钱庄将赃款转移到海外。

不断严厉打击和严惩腐败洗钱活动，无疑会增加腐败分子获取非法经济利益的成本，对腐败分子形成强大震慑。 在追逃追赃实践中，涉外反洗钱侦查工作丰富了追逃追赃的手段和方法，有利于有效遏制腐败犯罪所得外流的渠道，从而挤压逃犯的海外生存空间。

腐败犯罪与洗钱犯罪如影随形，洗钱活动手段不断更新，隐蔽性越来越强

2020年8月31日，湖南省岳阳市中级人民法院一审公开宣判被告人彭耀峰受贿罪、洗钱罪，判处无期徒刑，剥夺政治权利终身，并没收所有个人财产。

这起案件引起关注的一个原因是，彭耀峰是“红通人员”彭旭峰的弟弟。 两人相互串通洗钱的细节也在庭审中曝光——彭耀峰根据彭旭峰的安排，将彭旭峰受贿所得3889.8856万元人民币兑换成美元、欧元、澳元，通过银行汇往境外他实际控制的其他人的账户。 其行为已构成洗钱罪。

洗钱是指在明知某项资产的前提下，故意隐瞒、隐瞒犯罪所得及犯罪所得的来源和性质，或者通过转移、转换等方式，协助转移、转换来源不明的资产。源自上游犯罪。

当前，腐败犯罪与洗钱犯罪如影随形，将资产特别是大宗资产转移至境外是腐败分子洗钱的主要方式。 我国《刑法》第191条明确将贪污贿赂罪界定为洗钱的上游犯罪。

2014年，中国人民银行开始研究全国洗钱风险评估工作，参照FATF（金融行动特别工作组）发布的洗钱风险评估指南，完成了首份《中国洗钱与恐怖融资风险评估报告》。评估报告（2017）”。 报告显示，腐败犯罪已成为我国违法所得最大的犯罪类型之一，洗钱在一定程度上掩盖了腐败，扰乱了经济秩序。

根据2013年至2015年判决案件样本库分析，腐败犯罪占洗钱上游犯罪认定的犯罪所得数额的16.14%，居第二位。 腐败犯罪洗钱风险等级为中高，与毒品犯罪、诈骗犯罪并列，仅次于非法集资犯罪。

随着社会的发展泰达币洗钱怎么判刑，涉腐洗钱的手段不断更新，更加隐蔽，主要有以下五种常见手段：一是利用金融服务，包括大量利用各种银行服务掩盖、隐匿赃款，部分案件还涉及证券、保险业务； 二是投资公司，包括购买“干股”或匿名持有有意向的公司，利用近亲属或关系密切的人持有有意向的公司股份等； 近亲属名义持有异地（含境外）房产，实际占用、使用他人房产，购买低价或高价房产赚取差价的； 四是使用现金，如直接接受使用现金，或接受现金隐蔽存放； 五是通过多种渠道将赃款转移至境外，如通过地下钱庄将赃款转移至境外账户、将子女和亲属送往海外居住并以现金方式跨境转移资金、分拆购汇、兑换虚拟货币等.

现实中，腐败洗钱往往与金融活动挂钩，以实现腐败资产的转移和变相，使其在形式上合法化。

“百名红通人员”中，原四川移动公司数据部总经理、目前仍在逃的无线音乐运营中心总经理李向东，通过在香港开设离岸账户洗钱。逃到加拿大。

许多腐败分子和逃犯对离岸金融中心产生了“浓厚兴趣”。 腐败分子利用离岸金融中心或“空壳公司”的账户，将非法资产转移至境外，同时通过投资移民获得外国护照或永久身份，为反腐和逃盗工作制造种种障碍。

严厉打击利用离岸公司、地下钱庄转移赃款，切断腐败资产外流渠道

为预防洗钱活动，维护金融稳定，遏制洗钱犯罪及相关犯罪活动，我国制定了《中华人民共和国反洗钱法》，并于2007年1月1日起施行。 第四条《反洗钱法》规定，国务院反洗钱行政主管部门负责全国反洗钱活动的监督管理工作。 国务院反洗钱行政主管部门和国务院有关部门、机构、司法机关应当相互配合开展反洗钱工作。

作为国务院反洗钱行政主管部门，2015年以来，中国人民银行会同公安部、最高人民法院、最高人民检察院、国家外汇管理局连续6年开展打击利用离岸公司、地下钱庄转移赃款专项行动。

数据显示，2019年，人民银行、外汇局积极配合公安机关实施专项打击，共破获重大地下钱庄案件440余起，抓获犯罪嫌疑人1200余人泰达币洗钱怎么判刑，销毁1100多个犯罪窝点。

2015年4月以来，打击利用离岸公司、地下钱庄向境外转移赃款专项行动被纳入中央反腐败协调小组部署的“天网行动”。 国际追逃追赃具有重要意义。

根据国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施细则》，每人每年购汇限额为5万美元。 国家外汇管理局、海关总署《携带外币现金进出境管理暂行办法》规定，携带外币现钞出境超过5000美元的，需办理“携带证”。 因此，要想将巨额资金转移出境，就必须借助地下钱庄或者利用离岸公司进行洗钱。

2019年，湖南省公安机关成功打掉一个企图为外逃“红通人员”跨境洗钱的地下钱庄团伙。 主要嫌疑人钟某已被依法拘留。 此案线索是湖南省纪委监委在追捕彭旭峰过程中发现的，并移送公安机关侦查。 彭旭峰、贾思雨逃往美国后，企图通过钟某等人经营的地下洗钱渠道非法转移资金，被湖南省追逃办及时发现并依法予以打击。

“这样一来，腐败资产外流的渠道就会被切断，境​​内赃款无法通过离岸公司、地下钱庄转移到境外。” 北京师范大学刑法科学研究所教授张雷认为，另一方面，通过离岸公司、地下钱庄寻找被转移境外的赃款去向和转移证据链。为我国境外追回赃款提供了重要渠道。

此外，在我国近年来破获的多起地下钱庄案件中，利用比特币、泰达币等虚拟资产作为洗钱工具的现象值得关注。 自2017年《关于防范代币发行融资风险的公告》发布以来，不少虚拟资产交易平台纷纷迁往海外，通过在海外架设服务器的方式继续为国内用户提供服务。 地下钱庄利用虚拟货币的匿名性、无国界、点对点支付等特点，通过场外交易等多种方式，将境内赃款转化为虚拟资产，实现境外虚拟资产的套现。交易平台，最终实现赃款跨境转移。

2020年9月15日，继2019年6月发布《基于风险的视角：监管虚拟资产和虚拟资产服务提供商的指南》后，FATF发布了《虚拟资产参与洗钱和恐怖融资的危险信号指标》，披露虚拟资产为洗钱和恐怖融资提供便利的风险需要各国和虚拟资产服务提供商了解他们的反洗钱和反恐怖融资义务。 中国人民银行、外汇局、公安机关采取一系列积极措施，严厉打击非法利用虚拟资产跨境转移资金行为，切断资金流出渠道。腐败资产。

利用反洗钱情报信息追踪贪污赃款、境外追诉，有效提升反腐国际追逃追赃质效

反洗钱工作本身也可以直接服务于反腐败国际追逃追赃工作。

一方面，洗钱罪可以在海外被起诉。 “百名红通”李华波案，我们是根据《联合国反腐败公约》与新加坡合作的。 新加坡以洗钱罪侦查逮捕李华波，洗钱罪完成后被遣返回国。

另一方面，反洗钱情报信息可用于追踪腐败分子和赃款。 通过中国人民银行监测调查腐败资产境内转移轨迹，通过中国人民银行向境外金融情报机构（FIU）提交调查请求，收集腐败资产境外转移线索证据不同国家和地区，为国际追逃追赃提供关键信息。

目前，中国反洗钱监测分析中心（以下简称反洗钱中心）已与美国、澳大利亚、新西兰等56个国家（地区）的金融情报机构签署谅解备忘录。新西兰等追逃赃物的主要目的地国家。

2019年，反洗钱中心根据境外情报，形成涉嫌贪污贿赂的可疑交易信息10条，并及时通报国家监委等相关单位。 同时，协助有关部门向境外金融情报机构发出协助调查请求14件。

面对海量信息，优化反洗钱情报查询流程，利用数据平台实现反洗钱数据在线查询和反馈，无疑将提高办案间的侦查和协查效率。部门和中国人民银行。

“近三年来，反洗钱中心通过资金监测分析向执法部门反馈金融领域相关情报信息5446批次。”反洗钱中心副主任郝祥杰说。 ，并将继续加强双边金融情报交流与合作。 全力支持纪检执法部门开展国际侦查工作，配合反腐败国际追逃追赃工作。

近年来，各级人民银行反洗钱部门积极向地方纪委移送涉腐线索，配合地方纪委协助查办涉贪案件近4800件.

刑法修正案（十一）明确“洗钱”为犯罪，为有效预防和惩治洗钱犯罪提供充分法律保障

腐败洗钱是严重威胁国家政治稳定、社会稳定和经济安全的严重经济犯罪。 但我国对“洗钱”的判决数量异常低，明显低于上游犯罪的大量判决数量，无法对洗钱行为起到应有的惩戒和震慑作用。

《国家监委关于开展反腐败国际追逃追赃工作的报告》也提到，刑法对洗钱犯罪的刑事标准过高、范围过窄。 .

造成这种情况的一个重要原因是，此前我国刑法并未将“洗钱”定为犯罪，即腐败分子洗白自己的犯罪所得和所得的行为没有单独认定为犯罪。除贪污贿赂罪外，还有洗钱罪。

“从洗钱罪的定义和司法实践判例来看，洗钱罪的主体只能是提供资金账户或者协助上游犯罪主体掩盖、隐瞒来源和性质的共犯。中国人民银行反洗钱局原局长（现任法律司司长）刘洪华认为， ，换言之，洗钱罪的主体只能是事后协助上游犯罪主体洗钱的共犯，如果犯罪分子洗清自己洗钱的贪污贿赂犯罪，只能以贪污罪定罪和贿赂罪，不会单独以洗钱罪定罪。

2020年12月26日，十三届全国人大常委会第二十四次会议通过刑法修正案（十一），修改了洗钱罪、“自行洗钱”罪的规定实施七类犯罪后，明确界定为犯罪，同时完善相关洗钱行为方式，增加地下钱庄通过“支付”结算方式洗钱。

刑法修正案明确“洗钱”为犯罪，为国家有效预防和惩治洗钱犯罪和境外追逃追赃提供了充分的法律保障。

“本次修订可以规范上游犯罪之外的‘自我洗钱’行为，如上游犯罪将犯罪所得从境内转移至境外的情形。进一步维护国家金融管理秩序，实现全面打击洗钱犯罪活动。” 张磊说道。

继续加大对涉腐洗钱犯罪的打击力度，精准解决境内交易与境外套现相互交织问题，让赃款在境内“藏不住、转移不了”

2020年4月，根据“天网2020”行动总体部署，中央纪委国家监委组织全国纪检监察机关开展2020国际化追击专项行动因职务犯罪的逃犯和赃物。

专项行动工作方案要求，继续加大追赃力度，继续把2020年定为“被盗工作年”，推动公安机关和人民银行加大涉贪黑钱打击力度打击洗钱犯罪，精准解决境内交易与境外套现相互交织问题，确保赃款境内“藏不住、转移不了”。

地下钱庄活动一直是中国人民银行和公安部门整治打击的重点。 中国人民银行继续组织开展防范和打击利用离岸公司和地下钱庄转移赃款专项行动，加大对地下钱庄洗钱犯罪的打击力度，提高反洗钱工作成效。特别活动。 同时，加大对地下钱庄交易对手的查处力度，提高从事和参与地下钱庄交易的违法成本。

国家外汇管理局去年12月4日通报了10起交易对手地下钱庄典型案件，涉及2家企业、8名个人，合计罚款1400余万元。 涉案当事人主要利用地下钱庄，多采用境内外资金撮合的方式完成资金的非法汇兑和跨境转移，资金运作方式隐蔽、多样化。

国家外汇管理局积极配合人民银行、公安部开展防范打击利用离岸公司、地下钱庄转移赃款专项行动，继续保持高压打压地下钱庄。 2020年以来，国家外汇管理局配合公安机关破获一批地下钱庄大案要案，查处交易对手1700余家，罚款5亿多元。

通过离岸中心洗钱是当前打击的难点。 许多腐败分子看中了离岸金融市场的便利性，通过离岸金融市场账户将非法资产转移出境。

针对这一问题和当前法律监管难点，G20反腐败与追逃追赃研究中心研究员杨超建议，针对特定国家或地区出台重点监控“黑名单”，例如来自避税天堂的离岸金融机构。 重点关注市场银行和企业的交易情况，强化这些国家和地区的账户审核和交易标准。 “扩大承担反洗钱义务的行业，要考虑将珠宝首饰、艺术品行业等可能经常发生大额交易的行业纳入反洗钱工作体系，进一步扩大和细化反洗钱工作范围。工作。”

在实践中，腐败案件中的资金来源和去向是每起案件都必须查明的事实。 对涉及腐败案件的人员进行反洗钱调查是常规程序。

因此，在一些大案要案中部署反洗钱力量，开展腐败与洗钱“一案双查”，不仅可以使腐败案件的侦查工作事半功倍，也可以让不法分子为他们犯罪的每一个事实而受到惩罚。 法律制裁。

近期，多地多部门数字人民币试点进展相继披露。 数字人民币其实就是人民币的数字化，是数字形式的人民币。 “数字货币”时代的到来，将对腐败洗钱犯罪形成强大威慑。

“作为一种支付工具，在设计上，数字人民币钱包根据客户身份认同的强弱分为几个等级，如果是大额支付或资金转账，则必须申请实名钱包。”对大额贪污贿赂、洗钱等行为而言，由于信息是实名的，可以为案件侦查和资金追踪提供相应的帮助。” 中国人民银行数字货币研究所所长穆长春表示。（本报记者王卓）

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